Si la Canciller Rachel Reeves anuncia aunque sea un puñado de aumentos de impuestos que se rumorea que están bajo consideración en su presupuesto de noviembre, las familias más ricas del país se encontrarán en un momento difícil.
El presupuesto del año pasado obligó a muchas de estas familias a huir a destinos con impuestos bajos como Dubai, Mónaco y Milán.
Entonces, ¿qué están haciendo esta vez para proteger su riqueza de posibles aumentos de impuestos? ¿Puede usted aprender consejos importantes de su cuidadosa planificación?
Aquí, los administradores de patrimonio de los ricos revelan los pasos que sus clientes están tomando ahora.
Primero, una advertencia: nadie sabe todavía qué sucederá con el presupuesto, y muchas de las siguientes son estrategias complejas. Hable con un asesor y evite tomar decisiones instintivas basadas en conjeturas; es poco probable que termine bien.
El truco consiste en realizar cambios en sus finanzas personales con los que estará satisfecho independientemente de que los cambios rumoreados se anuncien o no en el presupuesto.
Antes de sumergirse en estas complejas técnicas, comience con herramientas básicas de eficiencia fiscal.
Descargar activos antes de obtener ganancias
Las familias ricas están vendiendo activos para cristalizar sus ganancias antes del 26 de noviembre, pero ganar capital (CGT) se paga cuando vende y obtiene ganancias de bienes como segundas residencias, inversiones o obras de arte.
El año pasado, las tasas básicas y superiores aumentaron del 10 y 20 por ciento al 18 y 24 por ciento, respectivamente. Ahora vuelven a crecer los temores de que la Sra. Reeves pueda estar alineada con Harr. impuesto sobre la renta o reducir el subsidio libre de CGT en £ 3.000. Entonces, para evitar un segundo golpe, los hogares de alto patrimonio neto están analizando si pueden obtener estas ganancias antes del presupuesto.
Nicholas Nesbitt, socio de la firma fiscal Forvis Majors, dijo: “Muchas personas querían hacerlo antes del presupuesto del año pasado y no lo hicieron, por lo que ahora los inversores buscan quedarse con algunas de las ganancias”.
Pero sólo considere vender sus inversiones y activos si planea hacerlo en algún momento. De lo contrario, a menos que algo cambie, es posible que te arrepientas de la venta.
Pero hay un paso que puede dar antes de hacer el presupuesto y que puede beneficiarle independientemente de que las reglas cambien o no. Puede vender acciones con una ganancia inferior a una asignación anual libre de impuestos de £ 3000 y luego una cuenta de ahorros separada para acciones y participaciones (Jesús) donde los beneficios y dividendos futuros están libres de impuestos.
Esto se llama ‘Bed and Isa’ y su proveedor de Isa puede cubrirlo por usted. La recompra generará una comisión comercial y un 0,5 % Impuesto de timbre. La cantidad que se destina al Isa contará para su asignación anual de Isa de £ 20 000.
Tour de retiro de suma global de pensión libre de impuestos
Los asesores piden a los clientes adinerados que retiren de sus pensiones cantidades mensuales libres de impuestos.
Temen que la cantidad máxima que se puede retirar libre de impuestos pueda reducirse de las 268.275 libras esterlinas actuales.
Nesbitt dijo que sus clientes con al menos 150.000 libras libres de impuestos al mes se estaban tomando en serio los rumores y explicó: “Me están diciendo: “Me sentiría devastado si perdiera esta asignación; gravar el dinero de la pensión es el menor de dos males”. ‘
Ha visto un aumento de médicos -que tienen pensiones de beneficios definidos más lucrativas- que intentan quedarse con su dinero libre de impuestos.
Ian Cook, del gestor patrimonial Quilter Cheviot, dijo: “Si las personas pueden recibir dinero en efectivo libre de impuestos es porque están empezando a retirar su pensión o es parte de su estrategia de donaciones”. impuesto de herencia (IHT), entonces tiene sentido hacerlo antes del presupuesto.’
Pero advierte que se podría estar cometiendo un gran error al predecir lo que sucederá en el discurso del Canciller, porque se está trasladando el dinero de un entorno libre de impuestos a un entorno sujeto a impuestos.
El interés por inversiones más riesgosas está aumentando
Un número cada vez mayor de personas con alto patrimonio neto están considerando canalizar su dinero hacia inversiones más riesgosas que se benefician de un trato fiscal favorable.
Venture Capital Trust (VCT) y Enterprise Investment Scheme (EIS) le permiten invertir en empresas en fase inicial.
Como estas empresas en gran medida no están probadas, suelen ser riesgosas: algo fallará y los inversores perderán su dinero.
Por lo tanto, existen importantes beneficios fiscales por asumir el riesgo. Estos esquemas ofrecen una desgravación fiscal inicial de hasta el 30 por ciento.
Además, para los VCT, no hay impuesto sobre las ganancias de capital ni impuesto sobre la renta sobre dividendos de hasta £200.000.
Sin embargo, Simon Bashorun, de la gestora de activos Rathbones, recomienda cautela: “No se puede tener a los impuestos como el único motor de esta inversión”.
Hacer donaciones con sus ingresos excedentes
Harry Bell, planificador financiero de Charles Stanley, aconseja a los clientes aprovechar uno de los métodos de planificación patrimonial más generosos: hacer donaciones con los ingresos excedentes.
El IHT se cobra al 40 por ciento en un patrimonio por encima del umbral de £ 325 000. Aquellos que dejan su patrimonio a sus descendientes directos tienen una asignación adicional libre de impuestos de £175,00.
Existe una asignación de donación anual estándar de £ 3000 libre del impuesto sobre sucesiones, además las donaciones que usted hace están libres de impuestos si vive siete años después de haberlas realizado.
Pero no necesita preocuparse por el tiempo de siete años (o incluso más si el Canciller decide extenderlo por diez años, como podrían temer algunos expertos) si hace donaciones con excedentes de ingresos.
Hay reglas estrictas. Las donaciones deben realizarse con ingresos y no con bienes existentes, deben ser periódicas y no deben afectar su nivel de vida.
Pero lo más importante es que no hay límite para lo que puedes regalar. Mantener registros impecables que puedan ser mostrados al contribuyente.
Utilice Trust para control y más seguridad
Los fideicomisos pueden ayudar a las familias a pagar IHT gratis brindándoles más control y protección.
Estos acuerdos legales son una forma de hacer obsequios a los niños y otros miembros de la familia para iniciar el reloj de siete años, manteniendo al mismo tiempo cierto control sobre los activos.
Y como las parejas adineradas de mediana edad ya están pensando en la planificación de la sucesión en medio de rumores sobre un impuesto presupuestario a la muerte, un número creciente está utilizando fideicomisos.
Bashrun dijo: ‘La gente está empezando a planificar la sucesión en una etapa más temprana que antes.
‘No quieren que el dinero caiga simplemente en manos de los niños. Con un fideicomiso, puedes controlar quién obtiene qué y cuándo.’
Pero establecer fideicomisos puede ser muy complicado y costoso: necesitará la ayuda de un asesor.
Establecimiento de sociedades de inversión complejas
El uso de sociedades de inversión familiares (FIC) es un tema candente entre las familias adineradas, informan los asesores.
Se trata de sociedades anónimas con el objeto expreso de gestionar inversiones. Esto no sólo proporciona un mecanismo para regalar inversiones a los niños mientras se mantienen algunos controles, sino que el FIC también recibe dividendos libres de impuestos.
Otros beneficios y ganancias de capital se gravan con un tipo impositivo del 25 por ciento.
Pero sólo es útil para personas con un patrimonio neto ultraalto. Para que un FIC valga la pena, muchos asesores dicen que se necesitan £2 millones en activos, otros dicen que al menos £5 millones.
…pero cuidado con no perder de vista lo básico
Antes de sumergirse en estas complejas técnicas, comience con herramientas básicas de eficiencia fiscal.
Utilice su asignación Isa completa, que para una familia de cuatro personas, incluidos dos niños, asciende a £58.000 al año.
Además, canalice la mayor cantidad posible hacia su pensión. Obtendrá una desgravación fiscal de hasta £60 000 por año o £120 000 para una pareja.
Bashrun añadió: ‘Realice pequeñas tareas con regularidad. Por ejemplo, empieza a pagar cotizaciones de pensión para tus hijos.’
