Abundan los rumores sobre lo que el Presupuesto Rachel Reeves podría o no afectar a las pensiones.
Algunos dicen que un cambio potencial muy debatido –reducir la cantidad de efectivo libre de impuestos que las personas pueden retirar de sus pensiones– está descartado, pero los informes sugieren que el canciller está considerando un plan de pensiones de “sacrificio salarial”.
¿Cuál es el salario?
La licencia salarial se ha asociado durante mucho tiempo con iniciativas como el plan de ir en bicicleta al trabajo respaldado por el gobierno (también llamado Chancellor’s Mind). Sin embargo, un número cada vez mayor de empresas ofrece exenciones salariales de pensiones como beneficio y esta puede ser una forma muy eficiente desde el punto de vista fiscal de ahorrar en el plan de su lugar de trabajo.
Implica que un empleado acepte renunciar a parte de su salario y transferir la cantidad que de otro modo recibiría a beneficios “no monetarios” (en este caso, contribuciones adicionales del empleador a su fondo de pensión).
Estos planes pueden funcionar junto con las contribuciones tradicionales a las pensiones en el lugar de trabajo; si su empleador le permite hacer “contribuciones voluntarias adicionales”, esto puede ser mediante el sacrificio salarial.
El dinero que aporta proviene de su salario bruto (el salario antes del impuesto sobre la renta y del Seguro Nacional (NI), por lo que cuesta menos contribuir que si se hace a partir de ingresos sujetos a impuestos.
También reduzca cuánto paga en NI reduciendo su salario. Esto significa que su salario neto podría ser mayor que si pagara la misma cantidad a su pensión a través de un sistema tradicional.
Reducir sus ingresos sujetos a impuestos puede tener otro beneficio: si es padre y gana más de £60 000, puede desviar dinero a su pensión y conservar una mayor parte de cualquier prestación por hijo que reclame.
Los planes también benefician a los empleadores, ya que no tienen que pagar NI a los empleados por el dinero aportado. Algunos ahorrarán parte o la totalidad de su IN en una pensión de trabajador, aumentando aún más su fondo.
¿Qué se está considerando?
En medio de sugerencias de que muchas personas con altos ingresos continúan maximizando este beneficio, el gobierno supuestamente está buscando limitar los beneficios fiscales que ofrecen estos planes.
“En lugar de una prohibición total del uso del sacrificio salarial, una opción sobre la mesa es un límite de £2.000 en la cantidad de ganancias que pueden intercambiarse por contribuciones a pensiones que se benefician de una exención del Seguro Nacional”, dijo Charlene Young de la plataforma de inversión AJ Bell.
¿Cuál será el efecto?
La introducción de ese límite podría recaudar hasta 2.000 millones de libras al año, pero con un coste para los empleados y las organizaciones. AJ Bell dice que alguien que gana £55.000 al año y aporta el 10% (£5.500) a su pensión mediante el sacrificio salarial verá su salario neto caer en £188 al año y su empleador pagará £525 adicionales en NI. Si se eliminara el sacrificio salarial como opción, las cifras aumentarían en £441 y £825 respectivamente.
Pensión Los expertos han advertido Reducir el incentivo para ahorrar en un momento en que la gente está preocupada por la idoneidad de sus planes de jubilación será contraproducente.
jueves, el Amanda Blank, directora ejecutiva de Aviva, dijo al Times: “Lo que en realidad se está haciendo es penalizar a los empleadores que en realidad contribuyen más a las pensiones de los empleados.
“Pero también le estás diciendo a la gente que ahorra para su pensión que tal vez no deberían hacerlo, y creo que eso es una mala noticia para el Reino Unido a largo plazo si piensas que 15 millones de personas en el Reino Unido no están ahorrando lo suficiente”.
¿Es seguro el efectivo libre de impuestos para las pensiones?
Actualmente, a partir de los 55 años (57 a partir de abril de 2028) normalmente puedes recibir hasta el 25% de tu pensión como suma global libre de impuestos, hasta un límite de £268,275.
Spool ha estado retrasado durante semanas y ha habido febriles especulaciones de que Reeves podría reducir el límite. Sin embargo, en los últimos días, los informes han afirmado que el Tesoro ha descartado (por ahora) tal medida.
Helen Morrissey, de la plataforma de inversión Hargreaves Lansdowne, dijo: “Se dice que las restricciones al efectivo libre de impuestos están fuera de la mesa. Es una medida que será recibida con un enorme suspiro de alivio por parte de las personas que han trabajado duro para obtener un ingreso de jubilación decente y están preocupadas por la escalofriante pérdida de un beneficio valioso”.
¿Qué pasa con la desgravación fiscal de las pensiones?
En términos simples, cuando alguien aporta una pensión, el gobierno generalmente agrega un pago complementario llamado desgravación fiscal. Esto significa que sus ahorros generalmente aumentan un 20% o más dependiendo de su tasa impositiva sobre la renta, por lo que las personas que pagan un impuesto del 40% o el 45% obtienen un alivio adicional (se aplican tasas diferentes en Escocia). Como resultado, se trata de una reducción fiscal muy valiosa, y una gran parte de la razón por la que ahorrar para una pensión se considera generalmente algo muy bueno para la gente.
Casi todos los años hay rumores de que el gobierno va a poner fin a la desgravación fiscal de las pensiones con el objetivo de hacer que el sistema sea menos generoso con las personas que ganan más. Esto no sorprende si se tiene en cuenta que -dependiendo de qué cifras se cuenten- la desgravación fiscal sobre las contribuciones a las pensiones le cuesta al gobierno entre 50.000 y 60.000 millones de libras al año.
En el momento de redactar este informe, el recorte/redistribución del alivio fiscal de las pensiones no se considera un tema prioritario para el presupuesto de este mes.
