El número de familias en duelo que esperan seis meses o más para la legalización se ha más que duplicado, pero el gobierno promete que está capacitando personal adicional para acelerar el procesamiento de las solicitudes.
Solicitar una sucesión es un paso importante para obtener el control de un patrimonio después de la muerte de una persona, lo que permite a los albaceas acceder a cuentas bancarias, liquidar deudas y hacer testamentos.
Los hogares que esperan al menos seis meses han aumentado de 5.000 a 10.100 para 2023, y las últimas cifras de principios de 2024 sugieren que se ha vuelto al mismo camino que el año pasado.
Según datos del Departamento de Justicia obtenidos en virtud de una solicitud de libertad de información realizada por Quilter, el número de retrasos de un año o más alcanzó alrededor de 1.400 en 2023 y estaba en camino de superar esa cifra en 2024.
Los planes para hacer que las pensiones estén sujetas al impuesto sobre sucesiones a partir de la primavera de 2027 podrían empeorar los retrasos en las sucesiones, advierte la Agencia de Servicios Financieros.
Y Steve Webb, ex ministro de Pensiones y columnista de It Money Retirement, dijo que el cambio podría crear “una pesadilla burocrática” para las familias en duelo que tienen que recopilar información de las empresas de pensiones, retrasando el inicio de los procedimientos sucesorios.
> Cómo evitar retrasos en la legalización de testamentos: a continuación, un abogado ofrece consejos para prevenir problemas comunes
El impuesto a la herencia se paga sobre un patrimonio si vale al menos £ 325 000, pero hay umbrales más altos disponibles, especialmente si está casado y deja su hogar a descendientes directos; lea nuestra guía sobre el impuesto a la herencia.
Las familias deben determinar si se debe pagar el impuesto a la herencia y, de ser así, liquidar la factura con HMRC, antes de que se conceda la sucesión y puedan acceder al dinero del fallecido; aquí se explican las formas de pagar el impuesto a la herencia por adelantado.
En respuesta a las estadísticas anteriores sobre retrasos en la legalización de sucesiones, Webb dijo que la propuesta de incluir las pensiones en el impuesto a la herencia neto empeoraría las cosas.
“Podría significar que muchas más personas intentan arreglar las finanzas de alguien más de un año después de su muerte”, dijo a This Is Money.
El Ministerio de Justicia dice que la principal causa de los retrasos en la sucesión es la falta de información sobre el impuesto a la herencia, cuando la sucesión se solicita antes de que el impuesto a la herencia se resuelva con HMRC. Otras causas de retraso incluyen documentos faltantes y albaceas faltantes.
Un portavoz del Ministerio de Justicia dijo: ‘La mayoría de las solicitudes de sucesión se conceden en un plazo de ocho semanas y estamos trabajando para reducir los tiempos de espera para los solicitantes.
“Esto incluye capacitar a nuestro personal para seguir mejorando, lo que ha resultado en la concesión de un número récord de subvenciones en los últimos meses”. Consulte a continuación para obtener más información sobre lo que está haciendo el Ministerio de Justicia para reducir las demoras.
Quilter dijo que las cifras del Ministerio de Justicia resaltan la tensión constante del proceso sucesorio incluso antes de que los activos de pensiones pasen a formar parte del proceso en abril de 2027.
Esto indica que a menudo se requieren concesiones testamentarias, que confirman la autoridad de los albaceas para administrar y distribuir un patrimonio, para acceder a los activos del fallecido, como cuentas bancarias, propiedades e inversiones.
Quilter afirma que la procrastinación puede tener los siguientes efectos adversos.
– Los activos del fallecido, incluidas las cuentas bancarias, permanecen congelados, lo que crea tensión financiera para los beneficiarios.
– Los bienes a nombre del causante no pueden venderse ni administrarse adecuadamente, lo que resulta en una posible depreciación o pérdida.
– Las inversiones no pueden reasignarse ni gestionarse, lo que genera posibles pérdidas financieras.
– El pago atrasado puede dar lugar a sanciones fiscales y al incumplimiento de los plazos de los beneficios fiscales.
– Los beneficiarios pueden enfrentarse a problemas económicos o personales y estrés emocional mientras esperan la herencia, lo que aumenta la tensión familiar.
John Greer, jefe de política de jubilación de Quilter, dijo: “Es probable que la situación empeore a partir de abril de 2027, a medida que las pensiones pasen a formar parte del patrimonio imponible.
‘Los planes de pensiones a menudo desconocen la muerte inmediata de un miembro, lo que retrasa los procesos legales y fiscales. Esto significa que los representantes personales legales enfrentarán mayores cargas, al combinar información de múltiples planes de pensiones.
‘Los ejecutores, a menudo parientes cercanos o amigos, deben ingresar información detallada, lo que añade complejidad a una tarea que ya requiere mucho tiempo.
“Los planes de pensiones tienen que decidir si continúan con el proceso discrecional para identificar a los beneficiarios, lo que puede añadir mucho tiempo”.
Greer señaló que HMRC cobra intereses sobre el impuesto a la herencia adeudado seis meses después de la muerte, actualmente al 7,25 por ciento.
Jo Summers, miembro del organismo testamentario para profesionales de sucesiones y socio del bufete de abogados Juryt, dijo: “La medida es alentadora al ver que las solicitudes de sucesiones digitales tardan menos, pero le preocupa que muchas familias todavía estén esperando más de un año para que se firme su sucesión”. ser concedido.
«Sigue habiendo un importante retraso en las solicitudes y existe un riesgo real de que este retraso aumente cuando las pensiones queden sujetas al impuesto sobre sucesiones.
‘Acción renovada al Ministerio de Justicia para continuar el trabajo del Comité Selecto de Jueces (MP) anterior sobre los retrasos en las sucesiones.’
Retrasos en la legalización de testamentos: Los beneficiarios pueden enfrentar dificultades financieras o personales y estrés emocional mientras esperan una herencia, dice Quilter.
Jed Goney, director de la Asociación de Abogados Vitalicios, dijo: ‘El alarmante aumento del 134 por ciento en los casos de sucesiones año tras año muestra una enorme presión sobre un sistema ya sobrecargado.
‘Con la inclusión de las pensiones en el patrimonio imponible a partir de 2027, corremos el riesgo de sufrir retrasos aún mayores, lo que aumentará la presión sobre las familias en duelo.
“Los ejecutivos se enfrentarán a una complejidad cada vez mayor, particularmente en lo que respecta a múltiples planes de pensiones”.
Para minimizar las demoras, es esencial una planificación anticipada con un testamento bien estructurado y donaciones de por vida, y la orientación profesional de expertos legales puede ayudar a las familias a superar los desafíos, dijo Gani.
¿Qué está haciendo el gobierno para reducir los retrasos en las sucesiones?
El Ministerio de Justicia dijo que está tomando las siguientes medidas para reducir el tiempo que lleva solicitar la sucesión
– Identificamos proactivamente viejos casos abiertos que están pendientes y colaboramos con las partes involucradas para resolverlos rápidamente
– Todos los días, asignamos nuestros recursos a aplicaciones nuevas y descontinuadas, en función de la fecha de la solicitud original en lugar de la fecha de recepción de la evidencia.
– Los últimos datos de HM Courts and Tribunals Service Management muestran que las solicitudes en papel tardan 12,3 semanas Las solicitudes en papel que se cierran a la espera de más información tardan una media de 23,2 semanas
– Los datos muestran que alrededor del 80 por ciento de las solicitudes sucesorias se completan digitalmente y, con un tiempo de espera de 2,9 semanas, las solicitudes de junio de 2024 se tramitan cuatro semanas más rápido que las de junio de 2023.
– El número total de casos abiertos es 41.000, de los cuales 9.000 casos están activos, lo que significa que son casos abiertos que no están en espera ni a la espera de documentación u otra información del solicitante. El número total de casos activos se encuentra en su nivel más bajo desde febrero de 2023.
– Como ocurre con cualquier procedimiento judicial, habrá casos en los que algunas solicitudes tardarán más que otras debido a la complejidad o porque se requiere información adicional del solicitante.
– Estamos trabajando arduamente para reducir los tiempos de espera de los solicitantes, incluida la capacitación de más personal para aumentar rápidamente la cantidad de subvenciones procesadas. Sin embargo, la principal causa de los retrasos en la sucesión es la falta de información sobre el impuesto a la herencia cuando se solicita la sucesión antes de que el impuesto a la herencia se resuelva con HMRC. Otras causas de retraso incluyen documentos faltantes y albaceas faltantes.
Cómo evitar retrasos en la legalización de testamentos
Las personas pueden enfrentar tiempos de espera significativos si sus solicitudes se “cierran” por cualquier motivo, advierte Michael Culver, presidente de la Asociación de Abogados Vitalicios.
Si usted mismo está manejando el proceso testamentario, Culver sugiere los siguientes consejos para prevenir algunos errores comunes.
Michael Culver: Una vez que se cierra la petición de sucesión, pasa al final de la cola y los casos nuevos tienen prioridad
1. En caso de duda, busque un abogado vitalicio para revisar su solicitud antes de enviarla. Muchos de nuestros miembros estarán encantados de revisar y proporcionar comentarios sobre cualquier cambio requerido por una tarifa fija acordada.
Al presentar la solicitud en línea, puede compartir su contraseña y datos de inicio de sesión con su abogado, pero normalmente le enviarán un código a su correo electrónico, por lo que es mejor hacerlo en la misma habitación o por teléfono siempre que sea posible.
Recomendamos contactar a un abogado para una reunión de honorarios fijos en la oficina. Le pediremos que traiga todos sus documentos y registre los detalles para revisar juntos la solicitud en línea antes de enviarla.
En el centro de Londres se puede pagar una tarifa fija de alrededor de £300 por una reunión de una hora para revisar una solicitud de sucesión en línea, pero esto suponiendo que no se pague ningún impuesto sobre sucesiones.
Si hay que comprobar los formularios de impuestos sobre sucesiones, no será una tarifa fija, ya que probablemente requerirá de tres a cuatro horas de trabajo adicional y el total podría acercarse a las 1.000 libras esterlinas.
Esto variará según la región y por empresa.
2. Si se deben pagar impuestos, deberá obtener un código adicional de HMRC antes de solicitar la sucesión.
La falta de respuesta o el retraso en la emisión de este código por parte de HMRC está provocando retrasos adicionales, pero esperar el código evita una de las principales razones por las que se cierra una solicitud.
3. Asegúrese de que todos los nombres coincidan con los del testamento o explique por qué hay diferencias.
4. Explique por qué un ejecutor no solicita una subvención, si corresponde.
5. Asegúrese de que todos los documentos, incluido el testamento original, estén incluidos al enviar documentos a HMCTS.
6. Si no hay testamento, asegúrese de explicar por qué tiene derecho a solicitar la subvención.
7. Explique cualquier inconsistencia o anomalía en el cuadro de información adicional del formulario de solicitud.
8. No retire ninguna encuadernación ni grapas del testamento original, ya que esto puede provocar que se cierre la solicitud y se cuestionen los términos del último testamento. Por ejemplo, si el registrador descubre que se ha quitado una grapa, puede pedirle que se pregunte si ha recibido todas las páginas del testamento.
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