Muchos contribuyentes con tasas adicionales enfrentan una factura de impuestos sobre los intereses de sus ahorros, potencialmente sin darse cuenta.
HMRC estima que ganará £10,370 millones de libras esterlinas en impuestos sobre intereses de ahorro en el actual año fiscal 2024-25.
De esta suma, espera que £6.800 millones provengan de contribuyentes con tasa adicional porque, a diferencia de los contribuyentes con tasa básica y con tasa más alta, no tienen una asignación de ahorro personal.
Esto significa que los contribuyentes con tasas adicionales pagarán el 65 por ciento del monto que reciba HMRC en concepto de impuesto sobre intereses de ahorro en el año fiscal actual.

Tráigalo de vuelta: se espera que los contribuyentes con tasa adicional paguen £6.800 millones en impuestos sobre intereses de ahorro este año fiscal
Actualmente hay 1,1 millones de contribuyentes adicionales en el Reino Unido, según muestran las últimas cifras de HMRC para el año fiscal actual.
Esto se ha más que duplicado desde el año fiscal 2020/21, cuando era de 433.000. Esto significa que normalmente se enfrentan a una factura de £618 por cada fondo de ahorro.
Los contribuyentes con tasa adicional tienen un ingreso de más de £125,140 y pagan impuestos al tipo máximo del 45 por ciento.
A diferencia de los contribuyentes con tasas básicas y superiores, los contribuyentes con tasas adicionales no tienen Asignación de Ahorros Personales (PSA), lo que significa que todos los intereses sobre sus ahorros pagan un impuesto del 45 por ciento.
Debido a que las tasas de interés han aumentado marcadamente en los últimos dos años y medio y la asignación personal ha permanecido estancada, los contribuyentes con tasas más altas tendrán que pagar más impuestos en los próximos años.
Leith Khalaf, jefe de análisis de inversiones de AJ Bell, dijo: “La Oficina de Responsabilidad Presupuestaria estima que suspender la asignación personal crearía 350.000 contribuyentes adicionales durante los próximos cuatro años”.
Aquí hay cinco cosas que puede hacer si tiene un gran fondo de ahorro como contribuyente con tasa adicional y desea recuperar parte de sus intereses del recaudador de impuestos.
1. Maximizar tu Cash Isa
El lugar obvio para empezar es Isas. Isus es una herramienta útil para que los ahorradores eviten los impuestos, ya que les permiten obtener hasta £ 20 000 al año completamente libres de impuestos.
Cada abril, los ahorradores reciben una nueva asignación Isa anual de £ 20 000 para el año financiero.
Esto significa que puedes ahorrar hasta £20,000 en un Isa completamente libre de impuestos; cualquier interés sobre tus ahorros está libre de impuestos.
Las Isas están resultando más populares que nunca debido a las tasas de interés más altas y a la congelación de la Asignación de Ahorro Personal.
Los ahorradores invirtieron £4.200 millones en cuentas libres de impuestos en mayo, según muestran nuevos datos del Banco de Inglaterra.
Se produce apenas un mes después de que los ahorradores canalizaran una cifra récord de £12.300 millones a Issus en abril. La suma de mayo es un récord para ese mes desde que Issa comenzó en su forma actual hace 25 años.
Entre enero de 2023 y mayo de 2024, 73.500 millones de libras en efectivo inundaron Issus en un intento por proteger del fisco los ahorros que tanto les costó ganar.
Las Isas ahora ofrecen tasas atractivas del 5 por ciento o más, por lo que no hay razón para omitir una Isa para otros tipos de cuentas porque las tasas son tan buenas o mejores.
Un contribuyente con una tasa adicional que pagara el 5,02 por ciento en una cuenta de ahorro óptima de £20.000 ganaría alrededor de £1.004 en intereses después de un año.
Un contribuyente con tasa adicional pagaría £451,80 en impuestos sobre esto y, por lo tanto, solo recibiría £552,50 en intereses, pero si las £20.000 estuvieran en un Isa, no pagarían impuestos sobre los intereses.
> Consulte este resumen de los cinco mejores Isa’s en efectivo por dinero

Incluso un contribuyente de tasa básica con un fondo de ahorro de menos de £20.000 ahora incumplirá su PSA de £1.000.
2. Bonos con prima máxima de salida
Lo siguiente son los bonos premium. Las cuentas NS&I son el producto de ahorro más popular del país, con casi 22 millones de clientes que mantienen su dinero en cuentas de ahorro respaldadas por el Tesoro.
Cada mes, los tenedores de bonos premium reciben un premio.
Por cada £1 que invierta en bonos premium, obtendrá un número de bono único con la misma probabilidad de ganar premios mensuales de entre £25 y £1 millón, con dos premios de £1 millón cada mes.
No hay garantía de que gane ningún premio en un mes determinado, pero todo lo que gane está libre de impuestos.
Los bonos premium no generan intereses. En cambio, existe una tasa de fondo de premios anual que paga un sorteo mensual de premios libres de impuestos.
Las probabilidades actuales de ganar un premio son de 21.000 a 1, y los tipos de interés sobre los fondos del premio anual -que no están garantizados, a diferencia de una cuenta de ahorro o Isa- se sitúan actualmente en el 4,4 por ciento.
La cantidad máxima que puede ahorrar en bonos premium es £50,000
> Lea también: Bonos premium o una cuenta de ahorro: ¿cuál debería elegir un experto en finanzas?
3. Maximice sus contribuciones a la pensión
De cara al futuro, las contribuciones a las pensiones pueden ser una forma muy eficaz de reducir no sólo el ahorro en impuestos sobre intereses, sino también la factura del impuesto sobre la renta en general.
La asignación anual es la cantidad que puede aportar a su pensión cada año y obtener una desgravación fiscal.
Lo que puedes pagar depende de tu nivel de ingresos. Todo el mundo tiene una pensión anual de 60.000 libras esterlinas o el 100 por ciento de sus ingresos correspondientes si son inferiores.
Puede contribuir a su pensión además de su asignación anual, pero cualquier desgravación fiscal aplicable debe pagarse a través del cargo de asignación anual.
April Leeson, de la Oficina Privada, dijo: ‘Como contribuyente con una tasa más alta, es posible que pueda transferir su asignación anual no utilizada y, por lo tanto, la desgravación fiscal, hasta con tres años de anticipación, pagando así más de la asignación anual de £60 000.
“Si un ahorrador tiene 100.000 libras esterlinas en ahorros y puede contribuir a su pensión, esto significa que en realidad obtendrá 25.000 libras esterlinas de reducción fiscal básica, lo que supone una contribución total de 125.000 libras esterlinas”.
Luego, el dinero permanece en el sobre de su pensión, por lo que no podrá acceder a él hasta que tenga 55 o 57 años a partir de abril de 2028. Mientras los fondos estén en su pensión, estarán libres de impuestos.
En todo lo que supere su monto mensual libre de impuestos del 25 por ciento, el impuesto a pagar dependerá de su tasa marginal de impuesto sobre la renta en ese momento y su tasa de retiro o ingresos.
Al cotizar una pensión, puedes reclamar una desgravación fiscal a un tipo más alto y adicional a través de tu autoliquidación cada año sobre el importe de tu aportación, aunque el hecho de tener que hacerlo depende del tipo de régimen en el que te encuentres.
Si paga lo suficiente, puede empezar a devolver su asignación personal ‘reducible’ perdida de £12.570 para beneficiarse también de esta cantidad libre de impuestos.
Dependiendo de cuánto gane, su asignación anual podría ser tan solo £ 60 000, con una pensión completa de £ 10 000.
4. Maximizar otras asignaciones
Si ya ha maximizado un Isa, bonos de prima y contribuciones de pensión, puede usar otras asignaciones para proteger una mayor parte de sus ahorros del impuesto sobre intereses de ahorro si es un contribuyente con tasa adicional.
Si tiene inversiones, una forma de compensar su factura de impuestos sobre ahorros es utilizar su asignación de dividendos.
La asignación de dividendos es la cantidad total que puede recibir en dividendos antes de comenzar a pagar impuestos sobre ellos. Esto se redujo de £1.000 a £500 para el año fiscal actual.
Un ahorrador con £100.000 invertidas en una inversión no envuelta deberá pagar impuestos sobre los dividendos, los ingresos o los intereses y las ganancias de capital de la inversión.
Dependiendo del tipo de inversión o estrategia, la apreciación del capital puede ser mayor que los dividendos o viceversa.
Las primeras 500 libras esterlinas de dividendos pagados en cada año fiscal estarán exentas del impuesto sobre dividendos. Para los contribuyentes con tasas adicionales, cualquier dividendo que supere estas £500 se gravará al 39,95 por ciento.
Leeson dijo: ‘Si 100.000 libras esterlinas valen 103.000 libras esterlinas al final del año fiscal, no habrá que pagar ningún impuesto sobre las ganancias de capital. Si vale £110.000 después de un año, habría £10.000 de ganancia realizada.
«Entonces 3.000 libras esterlinas de esto están exentas y las 7.000 libras esterlinas restantes de ganancias están sujetas a un impuesto del 20 por ciento. Esto supone un beneficio neto de £8.600 después de impuestos.
“Si el ahorrador dejara el fondo en efectivo y de algún modo ganara £10.000 en intereses, se le gravaría al 45 por ciento (£4.500) (sin asignación de ahorro personal disponible), por lo que se ganarían £5.500 en intereses netos (frente a £8.600 cuando el capital se aplican ganancias).’
5. Considere los bonos de inversión
Los bonos de inversión son otra forma en que los contribuyentes con tasas adicionales pueden compensar una factura de impuesto al ahorro.
Su objetivo es hacer crecer el dinero de un inversor con el tiempo. Un inversor paga a una compañía de seguros de vida una suma global para que invierta en su nombre, generalmente en una variedad de fondos.
Hay dos categorías de bonos de inversión: onshore y offshore. La principal diferencia es su tratamiento fiscal.
Los bonos onshore están sujetos al impuesto de sociedades del Reino Unido, que es compensado por su emisor, mientras que los bonos offshore se emiten en paraísos fiscales fuera del Reino Unido, por ejemplo, la Isla de Man, Dublín, Luxemburgo o las Islas del Canal, donde se cobra poco o ningún impuesto. sobre los fondos.
Una ventaja importante de los bonos de inversión es una regla que permite a los ahorradores e inversores retirar hasta el 5 por ciento de su inversión en un bono por año de póliza, sin pagar una factura de impuestos inmediata hasta que se retire el 100 por ciento de la póliza. .
Los ahorradores no pagan impuestos sobre las ganancias de sus bonos hasta que ocurre un hecho imponible. Un hecho imponible puede incluir la muerte cuando el beneficio es pagadero o la póliza llega a su vencimiento.
Este ‘diferimiento’ de impuestos es una característica que distingue los bonos de inversión de otros tipos de inversiones.
Leeson dice: “Tanto los bonos de inversión nacionales como los extraterritoriales ofrecen un tratamiento fiscal diferente, pero pueden generar un gran ahorro en el impuesto sobre la renta, generalmente cuando los contribuyentes con tasas adicionales dejan de ganar tanto (y, por lo tanto, se convierten en contribuyentes con tasas básicas)”.
Ahorra dinero, gana dinero

Ofertas de ahorro

Ofertas de ahorro
Tarifa máxima y bono de £50 hasta el 15 de julio

Efectivo uno al 5,17%

Efectivo uno al 5,17%
Incluye bonificación del 0,88% por un año

oferta de compartir gratis

oferta de compartir gratis
Sin comisiones de cuenta y negociación de acciones gratuita
5,78% de ahorro
5,78% de ahorro
cuenta con aviso de 365 días

Banda ancha de fibra

Banda ancha de fibra
Tarjeta BT Rewards de £ 50: £ 30,99 por 24 meses
Enlace de afiliado: si tiene un producto, puede ganarle una comisión. Nuestro equipo editorial ha seleccionado cuidadosamente estas ofertas porque creemos que vale la pena destacarlas. Esto no afecta nuestra independencia editorial.
Algunos enlaces de este artículo pueden ser enlaces de afiliados. Es posible que recibamos una pequeña comisión si hace clic en ellos. Esto nos ayuda a financiar This Is Money y a mantenerlo de uso gratuito. No escribimos artículos para promocionar productos. No permitimos que ninguna relación comercial influya en nuestra independencia editorial.